「歐洲開發銀行」為跨國金融機構，總部位於英國倫敦，並有30多家辦事處位於中歐至中亞國家，於1991年成立，旨在加速受援國(countries of operations)，包含東歐、中歐及獨立國協(Commonwealth of Independent States，以後簡稱" CIS ")的轉型，以期該等國家朝開放的市場導向經濟發展，並促進其私有企業之競爭力。

歐銀獲得下列三家機構給予最高長期信用評等：

• Moody's長期信評：Aaa
• S&P 長期信評：AAA
• Fitch長期信評：AAA

歐銀目前共有63位股東包含61個會員國家（主要包含30個受援國、英、法、德、義大利等歐洲及美國、加拿大等美洲的國家及紐西蘭、澳洲、埃及、摩洛哥、以色列、日本和韓國）及2個國際組織（歐洲共同體European Community及歐洲投資銀行European Investment Bank）。

從2008年1月1日起，捷克雖已畢業，但舊案仍在執行中，還算是受援國，現有30個受援國包含： (藍色標籤的21國為目前TFP業務往來國家)

1	Albania 阿爾巴尼亞	2	Armenia 亞美尼亞
3	Azerbaijan 亞塞拜然	4	Belarus 白俄羅斯
5	Bosnia and Herzegovina 波士尼亞赫塞哥維納	6	Bulgaria 保加利亞
7	Croatia 克羅埃西亞	8	Czech 捷克
9	Estonia 愛沙尼亞	10	FYR Macedonia 馬其頓
11	Georgia 喬治亞	12	Hungary 匈牙利
13	Kazakhstan 哈薩克	14	Kyrgyz Republic 吉爾吉斯
15	Latvia 拉脫維亞	16	Lithuania 立陶宛
17	Moldova 摩爾多瓦	18	Mongolia 蒙古
19	Montenegro 蒙特內哥羅	20	Poland 波蘭
21	Romania 羅馬尼亞	22	Russian Federation 俄羅斯
23	Serbia 塞爾維亞	24	Slovak Republic 斯洛伐克
25	Slovenia 斯洛維尼亞	26	Tajikistan 塔吉克
27	Turkey 土耳其	28	Turkmenistan 土庫曼
29	Ukraine 烏克蘭	30	Uzbekistan 烏茲別克

貿易促進計畫 (Trade Facilitation Program, TFP)為歐銀內的專案小組，於1999年成立，旨在促進受援國之間及受援國和世界其他國家的國際貿易業務。TFP小組隸屬於歐銀的銀行部(Banking Department)的金融機構組(Financial Institutions)。

三大業務包含開發保證函，活期貿易融資貸款，及經由技術合作基金方案提供受援國免費訓練及顧問服務。

TFP依據UCP600以SWIFT MT 799格式開發保證函(Guarantee) 給國際間的保兌銀行(Confirming Bank，以下簡稱CB)，並因此承擔起受援國開狀銀行(Issuing Bank，以下簡稱IB)有關國際貿易所可能產生的商業付款風險(commercial payment risk)及國家風險(political risk)，但不包含進/出口商之風險。

由於進口商往來之開狀銀行因國際知名度不高或國家風險因素，導致出口廠商的銀行不敢接受出口商之押匯及支付款項給出口商。由於歐銀的信用評等和美國政府評等一樣，經由歐銀向保兌銀行保證，則保兌銀行可以放心押匯，協助進出口商順利完成交易。

歐銀從1999年簽發第一筆保證函迄今(2009年4月) ，共發出超過6,600筆保證函，總計金額約25億歐元，從來沒有保兌銀行向歐銀請求賠償。

猜測原因，係該等國家的銀行或進口商都很珍惜其與歐銀的關係，因為這是他們維持與西方國家經貿往來關係、取得穩定資金、從事基礎工程建設、創造就業機會、發展市場經濟的最重要窗口；此一關係一旦被破壞，該等國家的銀行或進口商即很難生存。歐銀本身慎選客戶且逐筆審查每筆交易以確保健全合理的交易也是原因之一。 提醒讀者:過去沒有求償紀錄僅供參考，不保證未來不會有求償發生。

在符合歐銀保證函(EBRD Guarantee)及保兌銀行合約(Confirming Bank Agreement)條款情況下，歐銀一經接到保兌銀行以書面通知要求付款，15天內理賠。

至2008年底，共有22個受援國的118家開狀銀行簽約；另有77個國家的774家保兌銀行簽約。

就目前的資料顯示，我國商業銀行及外商在臺分行已參與歐銀TFP計畫擔任保兌行名單如下：

1. ABN Amro Bank N.V., Taipei Branch荷蘭銀行(臺北分行)
   TEL：(02) 8722-5000
2. Bank of New York, Taipei Branch 紐約銀行(臺北分行)
   TEL：(02) 2771-6612
3. Bank of Nova Scotia, Taipei Branch 豐業銀行(臺北分行)
   TEL：(02) 2713-2792
4. Bank of Taiwan, London Branch 臺灣銀行(倫敦分行)
   TEL：+44 (20) 7382-4543
5. Bank of Taiwan, Taipei HQ臺灣銀行(總行)
   TEL：0800-025-168
6. Bank SinoPac 永豐銀行(同業金融處)
   TEL：(02) 2508-8769
7. Chang Hwa Commercial Bank彰化銀行(商品策劃處)
   TEL：(02) 2536-2951 ext 2164
8. Chinatrust Commercial Bank 中國信託商業銀行
   TEL：(02) 2722-2002 ext 7625
9. Citi Bank 花旗(台灣)銀行/原華僑銀行 (國外部)
   TEL：(02) 2371-5181 ext 564
10. First Commercial Bank Co., Ltd 第一銀行(國際處)
    TEL：(02) 2348-1305
11. Hua Nan Commercial Bank, Ltd 華南銀行(國際金融部)
    TEL：(02) 2371-3111 ext 5218
12. Mega Int. Commercial Bank兆豐國際商業銀行(國外部)
    TEL：(02) 2537-8767
13. Societe Generale, Taipei Branch興業銀行(臺北分行)
    TEL：(02) 2175-5050
14. Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Taipei Branch 三井住友銀行(臺北分行)
    TEL：(02) 2720-8100
15. Wachovia Bank, N.A., Taipei Branch 美聯銀行(臺北分行)
    TEL：(02) 8175-8687

貿易融資工具包含：

• 不可撤銷信用狀(Irrevocable Letters of Credit)
• 擔保信用狀(Standby Letters of Credit)
• 延期付款(Deferred Payment)
• 紅條款信用狀(Red-Clause Letters of Credit)
• 預付款保證(Advance Payment Guarantees)
• 保證金(Bonds) 、其他付款保證(Other Payment Guarantees)
• 匯票(Bills of Exchange)
• 貿易相關本票(Trade-Related Promissory Notes)
• 投標保證(Bid Bonds)
• 履約保證(Performance Bonds)
• 其他合約保證(Other Contract Guarantees)
• 長天期資本設備融資及其他條件的保證
  (Instruments with longer tenors, when they cover finance of capital equipment and for other term guarantees)
• 其他性質的貿易融資工具(other types of trade finance instruments)

視每家開狀銀行而定，從180天至3年不等。提供之保證適用於裝運後(post-shipment)及出口前( pre-export)融資。

同樣，交易金額視每家開狀銀行核准額度而定。收費亦視每家開狀銀行及期間而定，年費率可從0.5%到6%不等。請洽往來保兌銀行查詢相關資料。

• 最高達100%
• 因為歐銀保證函採A-B機制，意保兌銀行也可參與保證函所保證的比例(如B部份20%)而歐銀佔有剩下的保證比例(如A部份80%)
• 如果開狀銀行在沒有和歐銀申請100%保證時的情況下，歐銀保證函所保證的比例有則不是100%
• 在未受權下及歐銀未收到開狀銀行對歐銀申請保證函前，歐銀無法預先通知保兌銀行保證的交易是否達100%

• 由買賣雙方自行決定由開狀人(Applicant)或受益人(Beneficiary)支付給付款的銀行。最低收費 EUR100/歐元交易 or USD100/其他幣別。
• 歐銀只向保兌或開狀銀行收保證費且不收其他費用如電報費等。
• 歐銀收費標準是依據開狀銀行在當地的風險而訂，因此有可能和其他銀行產生不同的收費。

TFP保證函係不可轉讓(Non-transferable) 。其他條款經由開狀銀行、保兌銀行及歐銀同意後可以修改保證函。

快速且簡單的核准程序簽發保證函，最快可於24小時內完成。

• 交易商品可以是歐銀除外名單 (general exclusion list and environmental exclusion list) 以外之各類商品, 如大宗物資，機械設備等等。
• TFP禁止交易商品：例如武器彈藥等軍火、煙草及香煙等產品、烈酒 (酒精濃厚超過12%)、依進出口國家之法規及國際法所禁止之產品等。詳細資訊可上網http://www.ebrd.com/apply/trade/about/exclude.htm 查閱。

詳細資訊：

• 受瀕臨絕種野生動植物國際貿易公約組織(華盛頓公約組織，The Convention on International Trade in Endangered Species of Wild Fauna and Flora,CITES) 保護的野生動植物或野生動植物產品
• 釋放到自然環境的基因改造生物或被釋放到自然環境的基因改造生物交易
• 在國際禁止生產，分配，銷售和貿易的殺蟲劑，除草劑，醫藥品和其他危險物質
• 用長度超過2.5公里的漁網在水生環境進行流[刺]網捕魚
• 生產，儲存，處理廢料，處置或交易具有放射性材料和放射性廢物，不包括醫療或質量控管等設備且該設備的放射源微不足道/或已經充分保護
• 生產或交易的產品含有多氯聯苯PCBs (polychlorinated biphenyls)
• 生產，使用或交易粘結石棉纖維(unbounded asbestos fibers ) 和含石棉產品，不含石棉水泥護牆板且石棉的成份小於20%
• 跨國境交易的垃圾或廢棄物品
• 使用裝運的石油或其他危險物質的油輪不符合國際海事組織(IMO)的要求包含MARPOL and SOLAS 憑證
• 生產，使用或交易國際逐步淘汰的氯氟化碳（Chlorofluorocarbons， CFCs ），哈龍(Halons)和其他消耗臭氧層物質
• 活動涉及有害或剝削形式的強迫勞動/有害的童工勞動，歧視性做法，或做法，防止僱員合法地行使其權利的結社和集體談判做法
• 進行在地主國的法律或國際公約有關保護生物多樣性資源(biodiversity resources ) 或文化遺產所禁止的活動
• 其他違反了地主國（即國家）健康，安全和環境法律或法規的活動
• 缺乏出口或進口許可證或其他授權過境至/從國家的出口/進口國家的證明

www.ebrd.com/tfp

1. 進口商確定歐銀核給該 Issuing Banks 之付款保證期限(Tenor) 至少應長於貿易融資工具付款期限。
2. 進口商/出口商透過其往來銀行檢查其往來已加入歐銀TFP機制之 Issuing Bank 是否有足夠額度可用以開發歐銀保證函。
3. 進出口商雙方協調由開狀銀行或保兌銀行支付歐銀保證費用(多數情況由開狀銀行支付，買方強勢時方由保兌銀行支付) 。進口商同意使用指定的開狀及保兌銀行。
4. 如歐銀同意出保證函，開狀銀行發行適當融資工具(見Q14)給台灣保兌銀行 。實務上將由開狀銀行以SWIFT發送正式保證函申請書給歐銀。
5. 若一切符合規定，台灣保兌銀行接到歐銀以SWIFT MT 799格式發送的歐銀保證函 若為保兌銀行支付歐銀保證費，保兌銀行將同時收到歐銀預估費用通知。
6. 產生的費用：
   • 所有費用視案例而定。
   • 歐銀保證費用依歐銀的保證函天數、保證金額及年費率(%)計價。惟每筆保證交易有最低受費標準，對歐元交易，收取100歐元，其他貨幣交易，收取100美元。歐銀保證費用若未達最低收費標準時，將按照最低標準計收。
   • 如果開狀銀行或保兌銀行要求取消歐銀的保證函，且經過對方銀行及歐銀同意，保證收費將計算至取消日。原付款銀行仍將支付該保證費且每筆交易仍有最低收費限制，對歐元交易，收取100歐元，其他貨幣交易，收取100美元。若於歐銀銀保證函發送之前通知歐銀取消交易，則無費用產生。
   • 如果修訂增加歐銀的保證金額或保證期限，則無收費限制，依實際計算金額計收。
7. 收費程序：
   • 通常歐銀會向發送申請書的銀行收取費用。
   • 如果在申請書上有特別申明"Please charge the Guarantee Fee relating to this Guarantee Application to the Confirming Bank ( or Issuing Bank)".歐銀可向被指示付款之銀行收取費用。
   • 如果指示銀行拒絕繳費，歐銀費用將向發送申請書的銀行收取費用。
   • 若為保兌銀行付費，預估費用將會在保證函發放時以SWIFT通知保兌銀行。因為保證函可能會發生修訂歐銀的保證金額或保證期限或提前終止，最終費用視發票明細單為基準。
   • 費用以季度(每3個月)交款，並在收到歐銀傳真或SWIFT繳款通知15天內付清。
   • 每家開狀銀行的季度繳款日有可能不同，以歐銀通知為準。
   • 無論是開狀銀行或保兌銀行在支付費用，所有日後所發放的保證函或修正案所產生的費用收費時間以個案為例。
   • 如果費用低於1000美金，必須在保證函結束後的第一個季度一次付清。
   • 如果發生提前履約或減少貿易融資工具金額，保兌銀行必須正式以SWIFT MT799通知歐銀貿易促進計畫相關資料如還款金額/未使用金額及生效日期(Value Date)以便歐銀重新計價尾款。
8. 修訂貿易融資工具及歐銀保證函：
   • 開狀銀行或保兌銀行必須以SWIFT MT799先通知歐銀所要修訂貿易融資工具及歐銀保證函。
   • 歐銀將送電郵給對方銀行請求同意修正事項(例如若開狀銀行要求修正，必須得到保兌銀行以SWIFT MT799修正同意書同意，反之亦然。
   • 歐銀收到對方以SWIFT MT799發回的同意書後，歐銀也將以SWIFT MT799分別發出保證函的修正書給開狀銀行及保兌銀行。
   • 歐銀收取修正費用(見6項) 。
   • 如果開發保證函申請書第XI項(貨品單據)有任何更改，仍需通知歐銀。但歐銀不會因為貨品單據更改而發出修正書。

1. 如果保兌銀行在通知開狀銀行付款或要求的付款生效日(視各案不同)7個工作日內尚未收到開狀銀行的繳納，保兌銀行可於歐銀保證函到期日前向歐銀求償。
2. 保兌銀行必須依保兌銀行合約內的求償書格式以英文向歐銀求償所規定的款項。
3. 求償書必須先以有押碼的SWIFT方式及傳真相關資料給歐銀，保兌銀行並於送出求償書5日內，將求償書正本(以保兌銀行公司信紙列印)及相關附件送達歐銀。
4. 歐銀將於收到求償通知15天內付款。

(以上求償步驟僅供參考，不具任何法律效力，實際求償步驟仍依保兌銀行合約為準)

視買賣雙方談判力量而定。通常臺灣出口商僅付費給保兌銀行且進口商付費給開狀銀行，當然這些都可以商議。歐銀只向開狀銀行或保兌銀行一方收取保證費，惟銀行將可能向由出口商或進口商求償該保證費。

若臺灣保兌銀行支付歐銀保證費且臺灣出口商付給臺灣保兌銀行，則歐銀向臺灣保兌銀行收取保證費如下：
美元或歐元計算的歐銀保證金額 乘以 保證年費率 乘以 保證期間 (從發出歐銀保證函之日起算至「歐銀保證函到期日」) 除以 360 。

舉例：交易金額為美元26,069.78，保兌年費率為1.5%及保兌期間為75日，
USD 26,069.78 * 1.5% * 75 / 360 = USD 81.47
若這項費用低於美元100，本例歐銀將收取最低費用美元100。

若開狀銀行付費且未於保證函申請書敘明由保兌銀行付款，臺灣保兌銀行在收到歐銀保證函的同時將不會收到預估費用通知。

通常保兌銀行無需接洽開狀銀行，買賣雙方決定付款銀行及交易條件並獲得各自銀行同意後，即可由開狀銀行接洽歐銀處理後續開狀事宜。

理論上歐銀並沒有權因賣方和買方的爭端而拒絕保兌銀行索賠的為理由和因為此種爭端的禁制令;但是目前歐銀尚未碰到相同案件。

依保兌銀行合約附件4 Part A(保兌銀行不是貿易融資工具受益人)及Part B保兌銀行是貿易融資工具受益人)規定所需提示的求償附件如下：
若依Part A (1) the Eligible Instrument under which this EBRD Claim Amount has arisen; and (2) the documents presented under the Eligible Instrument.
若依Part B (1) the Eligible Instrument under which this Unpaid Claim has arisen; and(2) the documents presented under the Eligible Instrument.

由相關負責同仁依內部規定審查。